保险性质新论

齐 瑞 宗

                                 (首都经济贸易大学 金融系，北京 100070)
　　
　　
　　［关键词］保险性质
　　［摘要］目前，我国保险业发生的不正常现象，源于缺乏对保险性质的认识。保险的性质是指保险区别于其他事物的本质特征。主要是：承担风险的冒险性；以大数法则和概率论为依据的科学性；与法律有极其密切亲缘关系的合同性；以承担债务责任为经营方式的负债性；以参加者互助共济关系为特征的相互性；以大量客户群为基础的广泛性；反映组织后备基金弥补经济损失功能的保障性；以及体现货币资金融通职能的金融性。要迎接入世挑战，必须认识保险性质，从而以科学态度对待保险经营活动。
　　
　　自现代意义上的保险在地球上产生几百年来，人们对它众说纷纭，各国学者从不同的角度阐述强调其性质、作用。有的称保险是“合同”；有的称保险是“商品”；有的称保险是一种“经济补偿制度”；有的还称它是“相互金融行为”等。这些在不同社会背景下对保险的研究评价，都是我们认识保险从而指导实践的宝贵借鉴。
　　然而，对处于初级阶段的我国保险业，业内业外，对保险这个特殊事物，还缺乏足够的认识，或者说我们对保险的认识还存在某些误区。有人视保险为摇钱树，认为保险业的首要任务应该是为国家财政增加收入；税收者将保险公司的纳税混同于其他企业的纳税；地方政府认为应该从保险公司或通过办保险公司得到更多的实惠；股东们认为保险公司应该尽快、更多地创造利润；违规成立保险公司，私自收取保险费，挪用保险费者时有发生；在普通公民中，有的仍将保险费当作保险“税”，将保险金当作“救济金”等等。在体制管理上有简单划一的现象，展业策略上盲目照搬，保险产品的价格在短时间内多次改变，仅以收取保费数量论英雄的短期行为，保险欺诈案件有增无减……凡此种种，除了实践的原因之外，对保险的性质在不同程度上缺乏认识，是重要原因之一。
　　所谓保险的性质，是指保险区别于其他事物的本质特征。保险的本质特征在于保险的冒险性，科学性，合同性，负债性，相互性，广泛性，保障性和金融性。
　　(一)冒险性
　　这是指保险经营本身就是承担风险。宏观上，依据大数法则，保险经营者可以建立保险基金，用来防范风险，承担风险，分散风险。但在微观上，保险人所承担的每一风险单位仍然存在许多不确定因素，这种不定性就是保险人所面临的风险。另外，由于保险业决策者、管理者和经营者的局限性及其疏忽过失，既可造成局部的经济损失，也可导致宏观上的全盘崩溃，在激烈竞争的市场中尤其如此。因为保险人是承担风险的机构，所以保险业是经济生活中最大的冒险业，保险的冒险性也就在于此。
　　(二)科学性
　　概率论和大数法则是大自然中永恒的科学定律。保险以风险发生概率的大数法则为依据，较准确地预测未来的损失并建立保险基金，体现了保险的科学性；概率论和大数法则要求保险经营要准确厘定保险费率，合理进行损失分摊，过高过低都对消费者不利，要做到公平合理，恰到好处，也体现了其科学性；概率论和大数法则还揭示另一规律，承保风险单位越多风险越分散，相同条件下，保险经营越稳定。可以说，保险产生几百年来之所以能生存、发展、壮大，原因在于它迅速脱离了主观经验主义的盲目性，具备了科学性。离开了科学性，保险就不可能发展。
　　(三)合同性(或称法律性)
　　这体现了保险与法律，特别是与民(商)法之间极其密切的亲缘关系。在保险制度建立之前，萌芽中的保险仅是民间经济生活中自然形成的习惯。随着商品经济的完善，统治阶级的意志逐步将保险合法化、规范化、制度化，进而普及发展，使其成为推动社会经济发展的有力工具；另一方面，保险的普及发展又是以合同法发展到一定程度为前提和基础的。因为保险的具体运行是以合同为媒体，否则，保险制度就不能生存。从直接业务到分保业务，从财产保险、责任保险到人身保险，无论风险大小、保额多少，无一例外；同时，由于风险的复杂性及其特殊性，保险合同又成为商务合同中较为典型，最为普及，极富专业色彩，持续时间长的合同。法律把保险的原则紧密寓于保险合同之中：要诚信；必须存在利益关系；不允许不当得利等。这有效地把保险与赌博等行为区别开来，也有效地防止了保险欺诈；因为保险具有冒险性及保险公司的特殊性，法律对保险公司的组织规范和行为规范尤为严谨。是法律保护了保险，使之健康发展；是保险丰富了法律，使之科学严谨。
　　(四)负债性
　　这是保险的突出特征。保险人每签发一份保险合同，就增加一笔负债。从本质上讲，保险公司的高楼大厦都是被保险人的财产，不过暂时由其保管而已。在保险费率水平相仿的情况下，收取的保险费越多，所承担的风险就越大。换言之，保险公司应付的债务额就越高。就保险合同而言，保险期限短，保险人承担或然性债务的时间就短。反之，所承担或然性债务的时间就越长。收取几元的保险费，要承担千万元的负债。因此，谨慎承担债务，认真偿还债务，这两项工作涵盖了保险公司工作的全部内容。
　　(五)相互性
　　无数保险消费者通过购买甲保险公司的产品，便由甲保险公司把大家联结起来。然后甲保险公司向乙保险公司购买并交换再保险，乙保险公司又将分保来的保险业务向丙保险公司转分保，保险和再保险关系单单相连，环环相扣，构成了保险的一体化。从这个意义上讲，保险和再保险是全球经济一体化的重要基础之一，同时也是一体化的组成部分。人们之间常因不快之事而反目，而保险却全然无视这些关系，不但在素不相识的人们之间，不分种族，不分国家，哪怕是相隔万里而牵线搭桥，而且也让不可调和的矛盾的双方登上同一艘患难与共的航船。是一份保险单，使千千万万的手握在一起，人人为我，我为人人，共同承担不确定因素给人类带来的损失，抵御可能发生的灾难。
　　(六)广泛性
　　这是保险得以生存发展的另一项基础。作为风险管理的组织者，保险公司必须拥有足够量的客户，一时的客户群不行，必须有相对长期的客户群。因此，凡经营保险必须有长期打算。任何意义上的短期行为，都不利于自身生存。哪怕稍有懈怠，也是对客户的不负责任，更是对公司的极大危害，为了稳定客户群，市场竞争中的保险公司视客户为上帝，千方百计提高服务质量，最大限度地满足客户需求。
　　(七)保障性
　　这是保险的基本功能。首先，其保障性在于组织后备基金，对意外发生的危险事故造成的经济损失予以迅速补偿，保证人们经济生活按原计划正常进行。因为有了保险，人们的生活不再因供给者的突然离世或丧失劳动能力而中断来源，社会再生产不再因物质财富的不期受损而停滞或倒退，科学技术的发展不再因一时的挫折而裹足不前。大多数人们购买保险，不指望得到赔付，而图安全感——有保险做后盾，可安睡无忧。人类庆幸有了保险，人们享受保险带来的实惠；其次，保障性还在于，保险是防灾防损的有力武器。市场竞争迫使保险公司降低成本，而降低成本的最大潜力是减少保险金的支付。因此，与风险打交道的保险人，凭其经验资料和信息，熟知损失的来龙去脉，清楚问题的症结，善于追根求源，加之有足够的财力，在防灾方面可谓如鱼得水。损前勘验标的，及时整改；损后施救处理，尽量减少损失；以法律手段追究第三方的责任等。显然，保险在保护人们生命财产安全，防止灾害损失发生方面给人类。
　　(八)金融性
　　这是保险融通货币资金的职能。在此职能之下，保险公司作为一个融资信用机构，将大多数尚未遭遇灾害事故的保险费集合起来，提供给他们中少数不幸遭遇事故的人。多少年来，绝大部分学者往往习惯于从风险转嫁、损失补偿和保险商品角度出发来观察保险，而不习惯从融资的角度观察。其原因主要是，人们仅限于运用保险的其他职能；保险资金占整个社会资金的比例尚小；保险资本融通的作用和能量还未得到真正发挥；保险与其他金融机构的相互渗透还未发生等。然而，在全球经济一体化、经济金融化的信息时代，人们对金融刮目相看，同时也对保险刮目相看，其主要原因就是保险具有金融性。目前的国际金融市场，保险和银行相互联合；保险寡头的资本渗透能量足以影响某一市场全局；银行零售业兼营零售保险；保险和再保险业务实现以证券化销售；在我国，保险市场主体不断增加；外资保险的进入逐年增多；保险准备金和保险费收入已成为庞大资本；部分保险资金已允许进入股市。由此可以看出，充分发挥保险金融性职能作用的时机已经到来。
　　翻阅几百年保险发展史，在各国保险市场未达到饱和之前，每年都产生相当数量的保险公司，同时也有相当数量的保险公司昙花一现，走向破产。究其破产原因，或准备金不足，或欺骗被保险人，或承担了过载的风险，而所以产生这样那样的不良动机和经营思想，根源往往都是对保险的性质缺乏认识。前车之覆，后车之鉴。对正处于初级阶段，走向市场化并面临入世挑战的我国民族保险业，应当吸取教训，避免走不必要的弯路。总之，要真正认识保险，就必须从了解保险的性质入手，依科学的态度对待保险，以促使保险在我们的经济生活中发挥更大的作用。
　　〔编辑：韩艳春〕2000年第4期  保险研究•实务保险研究•实务 2000年第4期
　　［收稿日期］20000201
　　［作者简介］齐瑞宗(1945-)，男，毕业于中央财经金融学院保险专业。1978年起从事保险理赔追偿法律实务。1993年起，在首都经贸大学金融系任教，副教授，硕士生导师。