保险金遗产处理的几个问题

林兴灯

    被保险人死亡后，遇有规定情形，保险金作为遗产处理的制度价值、流程以及适用法律等一直是保险理论和实务中困扰已久的问题。为此新《保险法》第42条进行明确规定：“被保险人死亡后，遇有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照《中华人民共和国继承法》的有关规定履行给付保险金的义务：(1)没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的；(2)受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；(3)受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。但在具体适用该法条过程中，无论是理论界还是保险实务界均有不同的认识，本文就其中几个问题进行探讨。
    一、保险金遗产处理是否导致保险功能弱化？有人认为，“继承制度和保险制度各自负载不同的价值，功能不可互相替代”，“在保险范围内，保险金不应作为遗产而依继承法规定处理，而应作为纯粹的保险人由被保险金之法定继承人以受益人身份受领”。笔者认为，我国新《保险法》第42条对相关利益进行科学且合理的制度平衡，符合我国法律体系和社会现实，理由如下：